本篇文章给大家谈谈财务报销制度ppt模板，以及财务制度及报销流程培训ppt对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。
本文目录一览：
- 1、公司财务费用报销制度
- 2、报销制度？
- 3、财务费用报销制度
- 4、财务内部报销制度
- 5、财务报销制度和流程
- 6、财务制度——报销制度！！！
公司财务费用报销制度
费用报销规定
第一章 总 则
第一条 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、
法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
第二章 请款报销程序
第二条 请款报销的审批权限
（一） 公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；
（二） 各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。
第三条 请款审批手续
（一） 请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；
（二） 请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；
（三） 请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否
予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
（四） 请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上
班之日起5天内报销。
第四条 报销管理程序
（一） 请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；
（二） 报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核
签字，总经理批准后到财务部报账；
（三） 会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
第三章 差旅费报销程序
第五条 关于差旅费报销标准的规定
（一） 坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、
轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮
船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特
殊情况要由总经理批准；
（二） 出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星
级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出
差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；
（三） 出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天
补助标准为100元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；
（四） 夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜
6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列
车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；
乘卧铺者，不予补助；
（五） 白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。白天行车
超过6小时者，按一天计算补助；不足6小时满4小时者，按半天计算补助；不足4小时者，
当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的
时间超过12小时者除外。 夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，
每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费；
（六） 关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领 导批准就近回家
省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕
道和在家期间的一切补助费；
（七） 出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；
（八） 其他费用报销标准按照有关规定审核报销。
第四章 交通费、通讯费报销程序
第六条 交通费、通讯费报销管理的规定
（一）报销标准
1．交通费报销标准
（1）部门主任、副主任每月不得超过300元；
（2）外勤人员每月不得超过600元；
（3）其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元；
（4）特殊情况由总经理核定报销金额。
2．通讯费报销标准
（1）员工通讯费每人每月不得超过150元；
（2）特殊情况由总经理核定报销金额。
（二）报销范围
1．有私车可按上述标准报销油票；
2．若无特殊情况，跨月出租车票、通讯费不予报销；
3．节假日出租车票不予报销（特殊情况需说明原因，经各部门主任批准后给予报销）；
4．因公外出应经部门主任核准，否则不予报销。
第五章 报销时间规定
第七条 报销时间
（一） 每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以
报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销；
第八条 报销办法
（一） 本人填写好报销单，经部门主任审核签字，交部门主管、公司领导批准后由专人汇
总统一交到财务部；
（二） 财务部按照规定核审后予以报销。
第六章 附 则
第九条 本规定由公司财务部负责解释。
第十条 本规定自发布之日起执行。
报销制度？
医院财务报销制度及报销流程
为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。本制度适用医院全体员工。
第一条借款管理制度
(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
(五)借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
第二条日常费用报销管理制度
日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返第三条（二）年 月 日
【拓展资料】
财务报销制度及报销流程
第一部分 总则第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、销售相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
第四条 借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五（二）支付的原始凭证须有发票、送货单及验收单、材料清单、一般员工 火车硬卧（四）其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门
财务费用报销制度
费用报销制度
为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定：
一、费用支出的前提及审批权限
1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。
2、费用审批权限：一般费用2000元以下，部门负责人审批；2000元以上由部门负责人提出建议，总经理审批；业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。
3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。
4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。
5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。
二、各种费用列支规定
1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。
2、大宗办公用品、生产资料，必须签订购销合同，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。
3、差旅费报销，按《差旅费报销办法》执行。
4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。
5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。
6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。
7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。
8、职工因工作需要配置的低值易耗品（如计算器、绘图仪、装订机等）由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。
9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。
10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。
11、通讯费报销按《通讯费用报销办法》执行。
12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局，市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。
三、各种费用报批程序：各种费用报销需填写《费用报销单》，有经办人（验收人）签字，基层费用承担部门负责人同意（证明），财务部经理审核，预算部门负责人审批（2000元以内）或总经理审批（2000元以上）签字。
四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报。
1、各种应交税金（不包括印花税、车辆使用税）；
2、各月发放工资；
3、各月应交养老保险金、待业保险金等；
4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。
五、其他需要说明的问题
1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。
2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。
3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。
4、超过现金结算限额（1000元）的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。
5、对各种报销单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。
6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。
7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。
8、当年费用必须当年报销，如：通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃（12月份通讯费除外）。
9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。
六、本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止赞同6| 评论(1) 一、财务部门工作职能
第一条 单位财务部门的职能是：
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进单位取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配单位收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成单位交给的其他工作。
这里有财务报销制度啊，这里有财务报销制度，我还是找不到财务报销制度，到处问哪里有的话告诉我财务报销制度的网址吧，财务报销制度挺难找的，我现在真的需要财务报销制度，谁要是可以找到财务报销制度，就告诉我财务报销制度网址吧，谢谢告诉我财务报销制度，找到财务报销制度挺不容易的啊，这儿有财务报销制度啊，这里有财务报销制度，我还是找不到财务报销制度，到处问哪里有的话告诉我财务报销制度的网址吧，财务报销制度挺难找的，我现在真的需要财务报销制度，谁要是可以找到财务报销制度，就告诉我财务报销制度网址吧，谢谢告诉我财务报销制度，找到财务报销制度挺不容易的啊，谢谢了呢啊
财务内部报销制度
公司费用报销管理制度
第一章 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1
第二章 费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2
第三章 借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .3
第四章 费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 4
第五章 附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5
第一章 总则
第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为交通费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、业务招待费费、加油费等。
第三条：本制度适用公司各部门。
第二章 费用报销制度及流程
第四条：原始凭证有效性的规定
1、报销人应取得真实合法的原始凭证；
2、报销人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销；收据需盖章（若无章，需提供收据并用其他发票代替），对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；
3、报销人员因工作需要，需报销交通费、办公费、差旅费、饮品费，需提交华泰人力办公及交通报销记录，从当月首日至当月最后一天，依次填写报销记录，购饮品需备注买给谁（名字），对记录不清，财务不予报销。
第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：
1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；
2、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列； 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 报销单据一律用黑色签字笔填写； 报销事项应于报销发票相对应；
3、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经财务、总经理批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。
第五条：费用报销基本流程：
经办人填写报销单→财务→总经理→出纳→财务
第六条：报销时间的具体规定
1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月2号之前财务部完成审核并付款。
2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。
第三章 借款标准及流程
第七条：借款标准
1、员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借支单，经财务、经理有效批准后到出纳领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。
2、员工因私需要借款时，需工作时限最少为一周，最高金额不得超过200元，并油借款人填写借支单，签字，按手印，驻厂签字，方可到出纳领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。
3、 员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。
第八条：借款流程
借款人填写借支单→驻厂签字（因公就无）→财务→总经理→出纳→财务
第四章 费用审批管理
第九条：费用审批管理
1、公司所有货币资金收付审批权限属公司总经理。
2、总经理外出时可以指定授权人（或电话授权），经公司财务审核后予以支付，对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付，总经理回来后要立即补办审批手续。
3、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处，并对由此引起的不良后果负连带责任。
4、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1—5倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。
5、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核并经总经理审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
6、出纳收到报销单后应检查经办人、财务、总经理签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
第五章 附则
第十条：本制度从宣布之日起生效，解释和修改权属公司经营管理部。
第十一条：各部门可根据自身实际情况在公司制度的框架内，制定本部门费用报销制度，但需报送总经理审批备案后方能生效。
财务报销制度和流程
财务报销制度和流程如下：
1、理清项目。首先,财务人员要理清哪些项目和费用是平时需要报销的,哪些项目报销的流程和签字的人是一样的,哪些是不一样的,清理一次后就心中有底了。
2、拟定初稿。然后,财务人员根据理清的报销项目来拟定报销制度和流程的初稿,流程和签字人是一样的小项目和费用的可以放在一起写,大的项目和费用要分开写,不同的流程和签字人的要分开写。
3、上交初稿。拟定初稿以后,把初
稿上交给公司负责人进行初审,公司负责人提出修改意见,特别报销各层面应签字的人要定下来,财务部及时进行修改和制定新稿。
4、组织会议。财务部制定好新稿后,由总经办组织各部门负责人进行讨论会议,对财务部制的的制度和流程进行讨论和提出自己的意见,财务部综合各部门意见后再制定出最终的报销制度和流程。
5、定稿签发。财务部定稿后,交给公司负责人审批签发,然后统计部门数量,把公司负责人签发的制度和流程复印,并发放给各部门负责人。
6、组织学习。不仅要把报销制度和流程发放给各部门,并且要组织全公司的人进行学习和宣导,让全公司的人都知晓并遵守,由各部门负责人和财务部来把关,让费用控制的理念深人每个员工的心。
《财务报销制度和流程制度》第十二条第二款报销流程为：
1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。
2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。
5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
财务制度——报销制度！！！
费用报销控制制度
第一条： 为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条： 费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；
由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。
第三条： 费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、
款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。
第四条： 费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条： 费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而
遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条： 费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用 性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条： 当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，
并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用
金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生 的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签 署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”送交财务经理进行审批，财务经理应重点对“费用报 销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后，应在“费用报销单”财务部门一 栏签署审批意见并签署财务经理的名字。
第十条：当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”一起，通过公司内部单据传递程序报送到 公司总经理处，由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行审查，看报销审批程序和相关人员的签 字是否齐全、字迹是否真实。
总经理审查无异议后，在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。
第十一条：当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申请单”后，应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金，出纳人员
应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。 出纳人员在审核无误后方能付款。
第十二条：本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。
第十三条：本制度经公司总经理审批签署实施，修改时亦同。
总经理签字：
财务报销制度ppt模板的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本站内容，更多关于财务制度及报销流程培训ppt、财务报销制度ppt模板的信息别忘了在本站进行查找喔。
